Jollier
Professional
- Messages
- 1,139
- Reaction score
- 1,185
- Points
- 113
Оглавление
Денежный поток - это скорость, с которой деньги поступают в ваш бизнес, через него и из него в течение определенного периода времени. Это жизненно важный показатель, который может многое рассказать о состоянии вашего бизнеса.
Денежный поток - это движение денег. Он не включает капитал в банке или кредит от поставщиков (по крайней мере, до тех пор, пока платеж не будет фактически произведен) или суммы должника (потому что деньги не ваши, пока они не будут оплачены). Эти вещи могут повлиять на денежный поток бизнеса, но не определяют его. Денежный поток связан с фактическим потоком денег за период времени.
Денежный поток может многое сказать вам о здоровье вашего бизнеса - и любого другого бизнеса, если на то пошло. Используемый инвесторами и банковскими кредиторами, а также владельцами бизнеса, это один из наиболее важных способов определить, является ли бизнес здоровым или нет.
Пример денежного потока
Если бы розничный бизнес получил 20 000 долларов от продаж в течение одного месяца и потратил 16 000 долларов на заработную плату, акции, аренду и другие расходы за это время, у него был бы положительный денежный поток в размере 4 000 долларов за этот период.
Если бы тот же бизнес получил только 15000 долларов за продажи в течение месяца, но имел те же расходы, у него был бы отрицательный денежный поток в 1000 долларов, что могло бы быть предупреждающим знаком.
Почему важен денежный поток?
Бизнес может хорошо выглядеть на бумаге, с большим количеством заказов, относительно низкими операционными расходами и хорошей рентабельностью, но в действительности испытывать трудности из-за низкого денежного потока.
У бизнеса с хорошим денежным потоком более чем достаточно денег, чтобы покрыть свои расходы. Напротив, испытывающий трудности бизнес может жить изо дня в день, отчаянно ожидая, пока его должники заплатят, прежде чем кредиторы подадут на него в суд.
Если применить эту аналогию к бизнесу, если приток денег равен или больше, чем отток денег, бизнес должен быть достаточно здоровым. Однако если поток денег больше, чем поток денег, то со временем бизнес окажется в затруднительном положении. Фактически, плохой денежный поток - один из самых сильных индикаторов того, что бизнес может потерпеть неудачу, и был причиной бесчисленных банкротств.
По словам Алекса Фалькона Уэрты из Soaring Falcon, недостаточный денежный поток может привести к серьезному стрессу для владельца бизнеса, особенно при работе с более крупными компаниями, которым требуется много времени для оплаты:
Как вы можете измерить денежный поток?
Узнайте, как измерить денежный поток вашего бизнеса.
Как вы можете измерить денежный поток?
Если вам нужен быстрый снимок вашего денежного потока, вы можете сравнить текущий банковский баланс вашей компании с тем, что он был месяц назад. Это будет лишь приблизительной оценкой, но для небольших фирм, не имеющих крупного долга или капитальных вложений, это все еще может быть полезно.
Отслеживание этой цифры в течение нескольких месяцев даст вам представление о том, является ли тенденция движения денежных средств вашей компании отрицательной или положительной. Если баланс становится все меньше - если ваш денежный поток отрицательный в течение нескольких месяцев подряд - это может быть предупреждающим знаком о здоровье вашего бизнеса.
«Некоторые владельцы бизнеса считают, что их интуиция является показателем эффективности бизнеса, и прислушиваются к этому, чтобы вести точные записи. Отсутствие своевременного и точного учета означает, что бизнес имеет минимальное понимание ситуации с денежными потоками и, в свою очередь, не имеет навыков или информации для управления им». - Хизер Смит, дипломированный бухгалтер
Однако есть более эффективные способы измерения и анализа вашего денежного потока, особенно для более устоявшихся предприятий. Двумя наиболее широко используемыми показателями денежного потока являются:
Денежный поток от операций
Иногда это называется операционным денежным потоком. Он представляет собой увеличенный снимок бизнеса, показывающий только денежный поток от операционной деятельности. Он не включает инвестиционные и капитальные затраты, прибыль до уплаты процентов и налогов (EBIT) и добавление амортизации. Это полезно для определения реального денежного потока бизнеса, в котором много капиталовложений или собственности.
Свободный денежный поток
Одним из наиболее распространенных показателей является свободный денежный поток (FCF), который иногда разбивается на свободный денежный поток для фирмы (FCFf) и свободный денежный поток в собственный капитал (FCFe).
Вообще говоря, свободный денежный поток - это движение денег через бизнес за вычетом капитальных затрат (оборудование, ипотека и т. д.).
Это простой расчет: возьмите прибыль до уплаты процентов и налогов (EBIT), а затем вычтите капитальные и связанные с ними расходы. Это полезно, потому что некоторый денежный поток на самом деле может быть не «бесплатным» - он может понадобиться для выплаты ипотеки или других долгов. Свободный денежный поток может дать более четкое представление о денежном потоке, который фактически можно использовать для инвестиций или других целей.
Доступны и другие показатели, но в зависимости от размера и масштаба вашего бизнеса эти два, вероятно, дадут вам наиболее полезную информацию о вашем бизнесе. Из этих двух FCF, вероятно, подойдет большинству малых и средних предприятий. Рекомендуется поговорить со своим бухгалтером, чтобы узнать больше о том, какой метод лучше всего подойдет вам.
Получите лучшую видимость своего денежного потока с помощью облачного учета.
Оптимизация вашей дебиторской задолженности
Разумно начать с притока денег в ваш бизнес. Это сводится к простому правилу - убедитесь, что вам своевременно платят за товары или услуги, которые предоставляет ваш бизнес.
Однако простые правила не всегда так просто применить на практике. Есть много возможных причин, по которым ваши клиенты могут медлить с оплатой вам.
Понимание этих причин поможет вам найти способы сократить время, необходимое для того, чтобы заплатить вам.
Почему счета-фактуры не оплачиваются вовремя?
Причины несвоевременной оплаты счета можно разделить на две основные категории: внутренние причины, возникающие внутри вашего бизнеса, и внешние причины. Внутренние причины находятся прямо под вашим контролем; внешние в меньшей степени, но вы все равно можете на них повлиять.
Внутренние причины включают:
К внешним причинам относятся:
Поздняя культура оплаты
Если вы страдаете от проблем с дебиторской задолженностью, может быть утешительно знать, что ваш бизнес не одинок. Масштабы проблемы огромны и затрагивают малый бизнес во всем мире. Только 42% счетов оплачиваются вовремя в Европе, и исследование Xero показало, что плохой денежный поток является причиной почти половины неплатежеспособности малого бизнеса в Австралии.
«В настоящее время цикл оборотного капитала находится под давлением с обеих сторон. Поставщики ищут более раннюю оплату для решения проблем с собственным финансированием или денежными потоками, а клиентам, которые берут кредит, кажется, требуется больше времени для оплаты. Я обсуждал этот вопрос с представителем компании, работающей в сфере моды, с клиентом, который только что продлил условия оплаты с 90 до 130 дней. Это оказывает огромное давление на бизнес, поскольку они являются значительными клиентами для бизнеса, которых они не хотели бы терять. Этот продленный кредитный период не может быть согласован с поставщиками, поэтому цикл их оборотного капитала теперь на 40 дней длиннее!» - Бобби Лейн, партнер Blick Rothenberg
Несмотря на огромную осведомленность и некоторые правительственные инициативы по всему миру, требуется время, чтобы такая культура изменилась. То есть, чтобы компании поняли, что им нужно платить друг другу - особенно мелким - быстрее, чтобы их поставщики не разорились. Но время - это единственное, чего нет у малых предприятий, по крайней мере, когда речь идет о денежных потоках. Поэтому важно сделать все возможное, чтобы побудить клиентов платить вам и быстро.
Итак, как можно оптимизировать свою дебиторскую задолженность и своевременно получать выплаты?
Сделайте так, чтобы вашим клиентам было проще платить вам
Если вы сделаете так, чтобы вашим клиентам было проще платить вам быстрее, ваш денежный поток улучшится. Так что это должно быть вашей целью. Один из способов добиться этого - предложить своим клиентам другой способ оплаты, который избавляет их от необходимости делать что-либо, чтобы заплатить вам.
В этом большая разница между «принудительными» платежами и «вытягивающими» платежами. Метод «принудительной» оплаты - это метод, при котором клиент должен активно произвести платеж, например, совершив транзакцию онлайн-банкинга. Метод оплаты по запросу - это когда поставщик товаров или услуг может забирать деньги непосредственно у клиента на предварительно одобренной основе.
Прямой дебет - это пример метода оплаты по запросу, и такие провайдеры, упрощают настройку и начало приема платежей. После авторизации вы можете принимать платежи от клиентов всякий раз, когда наступает срок платежа, не дожидаясь их собственных внутренних учетных процессов. Уже одно это может значительно сократить время оплаты счета.
«Условия оплаты должны быть четко определены в начале продажи. Мы рекомендуем GoCardless и поставщика кредитной карты». - Шерил Прайс, бухгалтер CH Accountancy
Кнут и пряник - побуждаем клиентов платить вам быстрее
Некоторые клиенты будут платить вам быстро, регулярно, без суеты и хлопот. Другим могут потребоваться напоминания и стимулы, чтобы заплатить деньги, которые они вам должны. Это не обязательно означает, что они плохие клиенты, просто оплата счетов может быть для них трудоемким процессом, которому не уделяется первоочередного внимания.
«У нас есть клиент, который выполняет фотографические работы для крупной организации, и процесс оплаты счета заключается в следующем: отправить его определенному человеку, который его проверяет, а затем передает его другому лицу, чтобы ему был назначен заказ на поставку. Затем он возвращается к исходному лицу, затем возвращается к нам для применения номера заказа на поставку, затем обратно к нему, затем обратно к другому лицу в учетных записях, которое затем увеличивает платеж. Как только это все будет сделано, они платят относительно быстро, но у этого клиента возникают проблемы, потому что процесс иногда срывается». - Джо Дэвид, DS Accountancy
Иногда стимулы могут помочь клиентам уделять первоочередное внимание своевременной оплате - положительные стимулы к оплате и отрицательные стимулы против неплатежей.
Положительные стимулы включают скидки за своевременную оплату. Например, у вас может быть скользящая шкала скидок за своевременную оплату в ваших счетах: скидка 5% при оплате в течение 7 дней, скидка 2% при оплате в течение 14 дней, в противном случае полная оплата.
Отрицательные стимулы за неуплату включают начисление процентов на общую сумму, подлежащую выплате, если она не выплачена в течение определенного периода времени. Если это согласовано заранее в рамках контракта, вы можете законно взимать проценты за просроченные счета. Поговорите со своим бухгалтером или бухгалтером, чтобы узнать, когда и как это реализовать.
Положительные и отрицательные стимулы - это две стороны одной медали, но хорошенько подумайте, прежде чем применять их. Скидки представляют собой деньги, потерянные из вашей чистой прибыли, в то время как штрафные санкции могут оттолкнуть ваших клиентов, если они не применяются справедливо. Однако, когда на карту поставлены ваши деньги и, следовательно, ваш бизнес, часто лучше принять меры, чем пассивно ждать улучшения ситуации.
Практические советы, как быстрее получать деньги
«Когда дело доходит до вашего бизнеса, вам нужно держать все под контролем. Это ваша игра и ваши правила. Если люди не хотят играть по вашим правилам, они не могут играть ». - Джеймс Эшфорд, основатель MyAccountancyPlace
В зависимости от вашего типа бизнеса существуют различные способы более быстрого получения оплаты. К важным из них относятся:
Управление вашей кредиторской задолженностью
Разобравшись с деньгами, поступающими в ваш бизнес, пришло время взглянуть на деньги, уходящие - поставщикам, налоговой инспекции или HMRC в Великобритании и любым другим действующим кредиторам.
Здесь действует противоположный принцип. С дебиторской задолженностью вам нужно, чтобы деньги поступали как можно быстрее, а с кредиторской задолженностью вам нужно замедлить отток денег из вашего бизнеса.
Однако это не означает, что вы должны задерживать выплату так долго, как только можете, просто из принципа. Поступая так, вы вносите свой вклад в проблемы с денежным потоком другого бизнеса. Это неэтично и может повлиять на вашу репутацию, что, в свою очередь, может повлиять на вашу способность вести бизнес.
Вместо этого вы можете предпринять шаги, чтобы остановить отток денежных средств, не расстраивая своих поставщиков.
Рациональное использование капитала
Разумно держать некоторый капитал легкодоступным, чтобы помогать вам в такие времена, когда деньги, поступающие в ваш бизнес, не успевают за оттоком денег.
Капитал следует использовать умеренно, чтобы покрыть проблемы с денежными потоками. Разумно держать некоторый капитал легкодоступным, чтобы помогать вам в такие времена, когда деньги, поступающие в ваш бизнес, не успевают за оттоком денег. Однако неиспользованный капитал представляет собой альтернативные издержки для вашего бизнеса - в идеале его следует использовать, чтобы помочь вашему бизнесу расти.
«Для наших клиентов это основные причины проблем с денежным потоком: […] Они живут впроголодь со своим оборотным капиталом и, похоже, не могут иметь 90 дней наличных денег в банке». - Хизер Таунсенд, дипломированный бухгалтер
Если у вас еще нет достаточного капитала, чтобы покрыть возможные неурожайные времена, подумайте о создании большего буфера. Ежемесячный откладывание небольшого количества денег может помочь вашему бизнесу в трудные времена, так же как разумно сэкономить немного денег лично на черный день. Это может быть легче сказать, чем сделать - в обоих случаях - поскольку рыночная экономика затрудняет это, но буфер капитала может иметь решающее значение между выживанием вашего бизнеса или его гибелью в тяжелые времена.
Три способа увеличить свой капитал и ограничить влияние отрицательного денежного потока
Правила оплаты в Великобритании
Какие существуют правила, помогающие решать проблемы просроченных платежей?
Имея дело с другими предприятиями, вы можете требовать проценты за просрочку платежа. Однако, если вы в основном имеете дело с потребителями как с покупателями, этот закон не поможет.
С 2011 года в ЕС действует Директива о поздних платежах с четкими указаниями о том, как и когда вы можете взимать проценты и добиваться взыскания долгов. Поскольку это постановление ЕС, неясно, как это отразится, если / когда Великобритания выйдет из Европейского Союза. Эта Директива применяется к коммерческим долгам, поэтому она не поможет вам преследовать потребителей, которые просрочили платеж.
В апреле 2017 года вступил в силу закон «Об обязанности сообщать о платежной практике». Для этого требуется, чтобы около 15 000 предприятий в Великобритании отчитались о своей платежной практике. А в 2019 году канцлер объявил о дальнейших планах по «борьбе с проблемой просроченных платежей», в том числе о назначении компаниями неисполнительного директора, который будет отвечать за цепочку поставок. Хотя подобные шаги призваны помочь малому бизнесу получать выплаты вовремя, еще слишком рано говорить, будет ли этого достаточно, чтобы увидеть конец просроченных платежей.
Что вы будете делать, если у вас есть потребители, которые поздно или не платят?
К сожалению, нет простого способа решить эту проблему, кроме судебного иска. Это может быть дорогостоящим и длительным процессом. Некоторые компании предпочитают либо заплатить агентству по взысканию долгов, чтобы вернуть то, что им причиталось, либо просто продать долг - со скидкой - такому агентству. Ни один из этих методов не является идеальным, потому что вы вряд ли вернете всю свою задолженность.
«Безусловно, более крупные компании должны убедиться, что они платят вовремя или в течение 30 дней. Есть директивы, но они недостаточно сильны». - Алекс Сокол Уэрта из "Парящего сокола"
Ясно, что профилактика лучше лечения. Если возможно, убедитесь, что ваши клиенты подписаны на способы оплаты по запросу, такие как прямой дебет через GoCardless. Таким образом, вы можете принимать платежи напрямую, без необходимости повторной авторизации. Это означает, что клиенту не нужно ничего делать, чтобы заплатить вам, что, очевидно, является для вас большим преимуществом.
«О наказании бизнеса за просрочку платежа написано и обсуждено много. Это было бы очень полезно для малых предприятий, работающих с более крупными компаниями », - говорит Бобби Лейн, партнер Blick Rothenberg. Но он также видит более широкие возможности. «Я также считаю, что правительство должно уделять время работе с предприятиями и обучению их тому, как финансировать оборотный капитал, что есть в наличии и как получить к нему доступ. Люди открывают бизнес, потому что они умеют предоставлять определенный товар или услугу, но не все они являются экспертами в управлении оборотным капиталом, поэтому профессионалы, поставщики финансовых услуг и правительство должны поддерживать этот бизнес с помощью законодательных мер и образования.
«Как заставить компанию, у которой нет денег, платить? Не во всех крупных компаниях есть недостатки, но их сложно выявить. Если у меня нет денег [...] это может быть просто рыночная конъюнктура. В какой момент вы наказываете компании за рыночные условия?» - Джо Дэвид, DS Accountancy.
Правила оплаты в Австралии
Какие существуют правила, помогающие решать проблемы просроченных платежей?
Когда дело доходит до правил платежей, австралийское правительство издавало правильные звуки, но до сих пор не предпринималось никаких действий, по крайней мере, ни один из них не оказал серьезного влияния на время ожидания платежа предприятиями.
«Федеральное правительство обязано платить малым предприятиям в течение 30 дней», - говорит Хизер Смит, дипломированный бухгалтер. «Действующее правительство предложило потребовать от крупных предприятий публиковать информацию о том, сколько времени им нужно, чтобы платить малым предприятиям. Я не уверен, насколько это поможет, но это будет предметом разговора».
Кайли Паркер, директор Lotus Accountants Pty Ltd, соглашается: «Безусловно, толчок к сокращению условий оплаты от крупных компаний к малым предприятиям, это окажет огромное влияние».
Тим Хупманн, генеральный директор Cornerstone Bookkeeping, также считает, что крупные предприятия должны меняться - или их заставляют / поощряют к этому. «Крупные корпорации, занимающиеся малым бизнесом, [должны соглашаться] на гораздо более короткие сроки оплаты и платить в эти сроки». Это не обязательно означает, что более крупные корпорации действуют из жадности или пренебрежения. «Часто задержки в обработке платежей возникают из-за проблем с платежными системами и процессами корпорации», - говорит он. «Большее сочувствие к малому бизнесу было бы отличным началом».
В отсутствие нормативных требований предприятиям следует творчески подходить к опоздавшим плательщикам. Поддерживайте хорошие отношения со своими клиентами, особенно с их бухгалтерией. По возможности побуждайте своих клиентов использовать методы оплаты по запросу, такие как прямой дебет через GoCardless, которые позволяют принимать платежи без необходимости каждый раз авторизоваться. Оцифрованный биллинг и оцифрованные способы оплаты избавляют от большей части ручной работы при оплате. Это хорошо, поскольку большинство задержек платежей происходит по вине людей.
От введения законодательства выиграют не только платежные процессы. Сара Стайн из Miss Efficiency Bookkeeping уделяет особое внимание самим владельцам бизнеса. «Чтобы начать бизнес в Австралии, на самом базовом уровне вам нужно только иметь ABN, и все готово. [...] Хотя это здорово из-за удобства и отсутствия бюрократизма при начале работы, я думаю, что это ужасно, потому что нет квалификационных критериев «бизнес». Я бы хотел увидеть обязательное обучение владельцев бизнеса финансовой грамотности и деловой хватке перед выпуском ABN».
Поддержание хорошего денежного потока
Итак, фундамент на месте - что теперь?
Плохой денежный поток влияет на эффективность вашего бизнеса, так же как инфекция грудной клетки может повлиять на производительность профессионального спортсмена. Оптимизация денежного потока похожа на восстановление после такой инфекции, возвращение к полной силе и выносливости. Как только ваш бизнес станет здоровым и здоровым с точки зрения денежного потока, вы захотите, чтобы он оставался таким.
Хороший денежный поток - это не единовременное желание. Ваш денежный поток должен постоянно поддерживаться в оптимальном состоянии на благо вашего бизнеса. При стратегическом планировании вашего бизнеса необходимо учитывать денежный поток. Если вы сделаете это правильно, почти все остальное станет на свои места.
Приложения для отчетности и другие инструменты, которые помогут вам поддерживать хороший денежный поток
Само по себе приложение не решит ваших проблем. Любое новое программное обеспечение или приложение необходимо использовать должным образом и привязать к рабочему процессу бухгалтерского учета, чтобы оно оказало положительное влияние.
По этой причине в первую очередь следует поговорить со своим бухгалтером. У него или нее уже будут свои предпочтительные приложения, которые они попробуют и протестируют с другими клиентами. Спросите их, что они рекомендуют.
Есть большая вероятность, что ваш бухгалтер уже использует программное обеспечение для онлайн-бухгалтерского учета и посоветует вам сделать то же самое. Это отличная идея, потому что она упрощает жизнь вам (и вашему бухгалтеру) и открывает двери для бесчисленных подключаемых приложений, чтобы еще больше снизить рабочую нагрузку.
Использование прогнозов денежных потоков
Куда движется ваш бизнес? Какой будет ваша денежная ситуация через три месяца, шесть месяцев, год? Прогнозы денежных потоков могут помочь вам найти ответы. Они могут предупредить о потенциальных периодах экономии в будущем, когда вам может потребоваться дополнительный капитал. Они также могут помочь вам определить периоды процветания бизнеса, когда вы можете позволить себе расширить свою деятельность.
«Узнайте, как денежный поток влияет на бизнес. Как вы сможете продолжить свою торговлю? Где вы можете получить немного денег, чтобы поддержать вас? Это то, что вы можете профинансировать самостоятельно? Посмотрите условия оплаты со своими поставщиками. Обязательно четко укажите условия и даты оплаты». - Шерил Прайс, бухгалтер CH Accountancy
Если вы используете достойное программное обеспечение для бухгалтерского учета, вам будет легко составлять прогнозы денежных потоков. Вы также можете создавать отчеты о движении денежных средств, которые полезно показывать потенциальным инвесторам или кредиторам. Отчеты о движении денежных средств дают четкое представление о денежном положении вашей компании, но рекомендуется обратиться за помощью к своему бухгалтеру. Следует учитывать множество факторов. Бухгалтеры и бухгалтеры также могут помочь вам высвободить немного наличных, составив план для вашего бизнеса.
Повышение эффективности денежных потоков
Если вы хотите сохранить свой бизнес, эффективный денежный поток имеет важное значение. Вот несколько советов, которые помогут вам улучшить процессы движения денежных средств и, следовательно, укрепить здоровье вашего бизнеса. Например:
Расширение вашего бизнеса за счет солидного денежного потока
Как только ваш денежный поток будет оптимизирован и у вас будут приняты меры, чтобы избежать будущих кассовых разрывов, это даст вам поддержку для рассмотрения возможности расширения вашего бизнеса. Бухгалтеры и бизнес-консультанты могут помочь вам решить, как развивать ваш бизнес. Хотя они могут не иметь глубоких знаний о вашем конкретном бизнесе, их более широкие знания позволят им указать на возможности, которые вы могли упустить.
Будьте осторожны, чтобы не расширяться слишком быстро, так как это может вновь оказать давление на вашу ситуацию с денежными потоками. Скорость движения денежных средств через ваш бизнес - один из наиболее важных показателей успеха в бизнесе. Денежный поток - это движущая сила вашего бизнеса, поэтому используйте его с умом.
Что будет дальше с управлением денежными потоками?
Программное обеспечение для бухгалтерского учета и управления денежными потоками делает управление денежными потоками более простым и удобным. По мере продолжения этой тенденции мы увидим более широкое использование онлайн-бухгалтерских и платежных систем и меньшее использование бумаги для отправки счетов и других учетных документов.
Бухгалтеры часто опережают другие виды бизнеса, когда дело доходит до наилучшего использования новых методов и технологий. Уже существует множество приложений и программных пакетов, которые могут упростить управление денежными потоками.
Различные приложения позволяют загружать и обрабатывать квитанции, просто фотографируя их, или подписывать клиентов, чтобы они «вытягивали» платежные системы одним нажатием кнопки, или включать транзакции POS непосредственно в бухгалтерские книги и многое другое.
«Я использую несколько инструментов, чтобы обеспечить своевременную оплату», - говорит Хизер Смит, дипломированный бухгалтер. «Я использую инструмент учета рабочего времени MinuteDock для записи подробных заметок, связанных с действиями клиентов. Они компилируются и вставляются в мое онлайн-решение для бухгалтерского учета. Оттуда я могу мгновенно выставлять счета, и бонусом является то, что счета выставляются онлайн, поэтому я знаю, когда мои клиенты просматривали их. Мои клиенты зарегистрированы в GoCardless, поэтому оплата собирается в установленный срок, переводится на мой банковский счет и автоматически выверяется в моих счетах. Я также использую решение для сканирования счетов и расходов Receipt Bank, которое автоматически заполняет панель управления моей кредиторской задолженностью».
Бухгалтерское программное обеспечение и сопутствующие приложения делают управление денежными потоками проще и удобнее. По мере продолжения этой тенденции мы увидим более широкое использование онлайн-бухгалтерских и платежных систем и меньшее использование бумаги для отправки счетов-фактур и других учетных документов. Что касается бухгалтерского учета, то безбумажный офис почти здесь.
Чтобы получить максимальную отдачу от новейших инструментов и приложений, вам необходимо, чтобы ваши клиенты также переключились на онлайн или автоматизированные способы оплаты - затем вы можете интегрировать свои платежи в существующее программное обеспечение и получать выгоду от автоматической сверки и обновления статуса каждого из них оплата. Теперь это проще, чем когда-либо. GoCardless, например, объединяет основные бухгалтерские программы (такие как Xero и QuickBooks) и позволяет вам принимать платежи прямым дебетом, когда они должны быть, с платежами, которые затем автоматически сверяются с вашими счетами.
«Что вы хотите от этого? А как насчет семьи? Что изменит вашу жизнь? [...] 2 тысячи фунтов стерлингов в месяц? 5 тысяч фунтов стерлингов в месяц? Начни с этого. Решите, что вам нужно сделать, и затем строите бизнес на этом. Клиенты не могут диктовать вам, когда они будут платить. Либо отойдите от этих клиентов к более высокооплачиваемым, либо убедитесь, что они играют по вашим правилам». - Джеймс Эшфорд, основатель MyAccountancyPlace
Что все это значит для вашего бизнеса?
Это означает более плавный и быстрый входящий поток денег. Если статус вашей кредиторской задолженности останется неизменным, вы значительно улучшите положение с денежным потоком. Проще говоря, это означает, что ваш бизнес станет более здоровым и с большей вероятностью будет успешным.
Заглядывая в будущее, можно предположить, что использование блокчейна (распределенной записи платежных транзакций без участия банка) будет расширяться. Однако такие способы оплаты все еще находятся в зачаточном состоянии, и вам, вероятно, не стоит беспокоиться, пока их использование не станет более распространенным.
Инструменты, необходимые для исправления и управления денежным потоком, доступны прямо сейчас. Они просты в использовании, недороги и идеально впишутся в ваш рабочий процесс. Начните сегодня.
Глоссарий по денежным потокам
Ключевые термины и часто задаваемые вопросы о движении денежных средств.
Если вы новичок в сфере денежного потока, возможно, вы впервые видите много терминологии. Чтобы избавиться от жаргона, мы собрали ниже список ключевых терминов и полезных определений, а также некоторые часто задаваемые вопросы.
Ищете терминологию онлайн-платежей? Ознакомьтесь с ключевыми условиями онлайн-платежей и часто задаваемыми вопросами.
Ключевые термины и определения, касающиеся движения денежных средств
Счета к оплате (AP)
Кредиторская задолженность - это деньги, которые предприятие должно своим поставщикам. Этот причитающийся платеж связан с обычным поведением предприятий, поставляющих товары или услуги до получения оплаты, согласно соглашению, они будут выплачены вскоре после того, как они выполнят то, что они обещали. По сути, это противоположность дебиторской задолженности.
Поскольку кредиторская задолженность - это деньги, которые должен бизнес, выплата ее ослабляет денежный поток бизнеса. Это одна из причин, почему компании часто платят поздно: удерживая эти деньги, они увеличивают свой денежный поток.
Дебиторская задолженность (AR)
Дебиторская задолженность - это деньги, которые бизнес должен от своих клиентов. Этот причитающийся платеж связан с обычным поведением предприятий, поставляющих товары или услуги до получения оплаты, согласно соглашению, они будут выплачены вскоре после того, как они выполнят то, что они обещали. Фактически это противоположность кредиторской задолженности.
Термин «дебиторская задолженность» также используется для обозначения действия по обеспечению выплаты клиентом денег, которые он должен, и в этом смысле часто используется как синонимы «кредитный контроль», «управление должником» и «отслеживание должника». Типичные способы гарантировать, что клиент заплатит деньги, которые он должен, - это напоминания по электронной почте или по телефону, как до того, как деньги будут причитаться, так и после.
Поскольку дебиторская задолженность - это деньги, которые бизнес должен, она ослабляет денежный поток бизнеса. Вот почему компании осуществляют кредитный контроль - чтобы гарантировать своевременное получение денег, которые им причитают, и избежать опасностей, связанных с недостаточным денежным потоком.
Отчет о престарелых должниках, престарелых должниках и престарелых должниках
Просроченная задолженность - это деньги, которые просрочены к выплате (на основе согласованного периода возврата, который обычно составляет 14 дней, 30 дней, 60 дней или 90 дней).
Ответственность за выплату несет престарелые дебиторы.
Возрасте отчет должников является общим бухгалтерским отчетом , который перечисляет ваши старые должник и их возраст долга, как правило , группировку , что в возрасте долга как просрочено это (например, до 30 дней с опозданием, 31-60 дней с опозданием, 61-90 дней с опозданием, так далее.).
Автоматизированные карточные платежи
Автоматические карточные платежи - это метод регулярных платежей за продукт или услугу (например, за подписку Netflix). Чтобы облегчить это, клиент предоставит компании данные своей кредитной или дебетовой карты, которые будут надежно хранить эти данные и разрешить им автоматически принимать регулярные платежи с этой карты.
Безнадежный долг (или списанный долг)
Плохая задолженность - это деньги, которые бизнес должен клиенту, но которые клиент не может выплатить.
Банковская сверка
Выверка банковского счета - это сравнение бухгалтерских записей предприятия с его банковскими выписками для обеспечения их совпадения. При обнаружении различий это может указывать на необходимость обновления бухгалтерских записей или, возможно, даже на раскрытие фактов мошенничества. Обычно рекомендуется проводить выверку банковских счетов не реже одного раза в месяц, а в идеале - каждый день.
Биллинговое программное обеспечение
Программное обеспечение для выставления счетов - это программное обеспечение, которое помогает предприятиям осуществлять платежный процесс с помощью таких функций, как электронное создание и отправка котировок и счетов-фактур. Программное обеспечение для выставления счетов также обычно называют программным обеспечением для выставления счетов, и функции, которые оно предоставляет, часто содержатся в программном обеспечении для бухгалтерского учета.
Практический результат
Практический результат - это чистая прибыль для бизнеса. Этот термин происходит от формата отчета о прибылях и убытках - в нижней строке этих отчетов рассчитывается чистая прибыль.
Гибкость бизнеса
Под гибкостью бизнеса понимается способность компании быстро принимать решения и действовать в соответствии с ними. Там, где для осуществления этих действий требуются деньги, недостаточный денежный поток может помешать бизнесу быть гибким, потенциально делая его менее способным использовать возможности и избегать рисков.
Денежный поток
Денежный поток - это мера суммы средств, поступающих в бизнес за определенный период времени (обычно за месяц). Денежный поток может быть как положительным, так и отрицательным, в зависимости от того, приносит бизнес больше или меньше денег, чем он тратит в этот период. Хотя положительный денежный поток является хорошим признаком, наличие очень высокого денежного потока может указывать на то, что бизнес недостаточно инвестирует в собственный рост.
Прогноз денежных потоков
Прогноз денежного потока - это оценка денежного потока бизнеса в заданный будущий период времени (обычно 12 месяцев). Он информирует о финансовом планировании бизнеса и выявляет потенциальные проблемы до того, как они возникнут, что позволяет предпринять упреждающие действия. Есть несколько различных методов, которые можно использовать для прогнозирования денежных потоков, и предприятия могут извлечь выгоду из прогнозирования различных гипотетических сценариев, чтобы быть готовыми к тому, что происходит на самом деле. Существует специализированное программное обеспечение, которое помогает предприятиям легко и точно прогнозировать свои денежные потоки.
Позиция денежного потока (или денежная позиция)
Позиция денежного потока, также называемая денежной позицией, является мерой того, сколько денег имеет бизнес в определенный момент времени. Он может измерять больше, чем просто наличные деньги в банке, иногда включая другие высоколиквидные активы. Как и в случае с денежным потоком, наличие положительной позиции по денежному потоку является хорошим знаком, однако очень высокая позиция по денежному потоку может указывать на то, что бизнес недостаточно инвестирует в собственный рост.
Кредитный контроль
Кредитный контроль - это действие по обеспечению того, чтобы клиент платил деньги, которые он должен. Его часто используют как синонимы «дебиторская задолженность», «управление должником» и «отслеживание должника». Типичные способы гарантировать, что клиент заплатит деньги, которые он должен, - это напоминания по электронной почте или по телефону, как до того, как деньги будут причитаться, так и после.
Кредитный лимит
Кредитный лимит - это максимальная стоимость товаров или услуг, которые компания предоставит покупателю до того, как должна быть произведена оплата. Соответствующие кредитные лимиты гарантируют, что бизнес контролирует риск несвоевременной выплаты (или, в худшем случае, вообще).
Условия кредита
Условия кредита - это правила, согласованные между компанией и их клиентом, которые определяют, когда должна быть произведена оплата. Их также обычно называют «условиями оплаты». Типичные условия кредитования включают оплату через 30, 60 или 90 дней после доставки товаров или услуг (однако, если бизнес и клиент оба согласны с ними, можно использовать любой период).
Часто задаваемые вопросы
Что такое капитал и как получить к нему доступ?
Капитал - это деньги или другие активы (например, машины), которые используются для создания богатства. Обычно он используется для описания денег или активов, используемых для создания компании или для инвестирования.
Двумя основными способами доступа к капиталу являются принятие долга (например, получение банковской ссуды) и предложение капитала (например, получение частных инвестиций в обмен на акции).
В чем разница между бухгалтером и бухгалтером?
Хотя обязанности бухгалтера и бухгалтера могут частично совпадать, это совершенно разные роли. Короче говоря, бухгалтерский учет - это область, которая подпадает под действие бухгалтерского учета, однако современные бухгалтеры могут вообще не выполнять повседневные бухгалтерские обязанности.
Бухгалтеры несут основную ответственность за ведение точного учета финансовых операций в рамках бизнеса. Хотя это традиционно имело место в бумажных книгах, это перешло в электронные таблицы с появлением современных вычислений, и сегодня все в большей степени облегчается специализированное программное обеспечение для облачного учета, такое как Xero, QuickBooks или Sage. Бухгалтеры также могут выполнять другие финансовые задачи, такие как поиск клиентов для оплаты счетов.
С другой стороны, бухгалтеры, как правило, сосредотачиваются на получении финансовых данных о бизнесе, их интерпретации и составлении отчетов по-разному для разных людей внутри и вне компании. Таким образом, они больше похожи на бизнес-стратегов, которые черпают идеи из финансовых данных и используют их, чтобы предложить бизнесу рекомендации, чтобы помочь ему достичь своих целей.
- Что такое денежный поток?
- Как вы можете измерить денежный поток?
- Причины плохого денежного потока
- Взять под контроль денежный поток
- Правила оплаты
- Оптимизация денежного потока
- Что будет дальше с управлением денежными потоками?
- Глоссарий по денежным потокам
Денежный поток - это скорость, с которой деньги поступают в ваш бизнес, через него и из него в течение определенного периода времени. Это жизненно важный показатель, который может многое рассказать о состоянии вашего бизнеса.
Денежный поток - это движение денег. Он не включает капитал в банке или кредит от поставщиков (по крайней мере, до тех пор, пока платеж не будет фактически произведен) или суммы должника (потому что деньги не ваши, пока они не будут оплачены). Эти вещи могут повлиять на денежный поток бизнеса, но не определяют его. Денежный поток связан с фактическим потоком денег за период времени.
Денежный поток может многое сказать вам о здоровье вашего бизнеса - и любого другого бизнеса, если на то пошло. Используемый инвесторами и банковскими кредиторами, а также владельцами бизнеса, это один из наиболее важных способов определить, является ли бизнес здоровым или нет.
Пример денежного потока
Если бы розничный бизнес получил 20 000 долларов от продаж в течение одного месяца и потратил 16 000 долларов на заработную плату, акции, аренду и другие расходы за это время, у него был бы положительный денежный поток в размере 4 000 долларов за этот период.
Если бы тот же бизнес получил только 15000 долларов за продажи в течение месяца, но имел те же расходы, у него был бы отрицательный денежный поток в 1000 долларов, что могло бы быть предупреждающим знаком.
Почему важен денежный поток?
Бизнес может хорошо выглядеть на бумаге, с большим количеством заказов, относительно низкими операционными расходами и хорошей рентабельностью, но в действительности испытывать трудности из-за низкого денежного потока.
У бизнеса с хорошим денежным потоком более чем достаточно денег, чтобы покрыть свои расходы. Напротив, испытывающий трудности бизнес может жить изо дня в день, отчаянно ожидая, пока его должники заплатят, прежде чем кредиторы подадут на него в суд.
Вы можете думать о денежном потоке как о потоке воды в озеро и из него, причем одни реки впадают в него, а другие вытекают из него. Если приток и отток воды примерно равны, уровень озера останется на постоянном уровне. Если отток больше, чем приток, уровень озера упадет, и со временем оно может полностью высохнуть.
Если применить эту аналогию к бизнесу, если приток денег равен или больше, чем отток денег, бизнес должен быть достаточно здоровым. Однако если поток денег больше, чем поток денег, то со временем бизнес окажется в затруднительном положении. Фактически, плохой денежный поток - один из самых сильных индикаторов того, что бизнес может потерпеть неудачу, и был причиной бесчисленных банкротств.
Исследование показывает, насколько плохой денежный поток может повлиять на ситуацию. 80% респондентов заявили, что не могут быть уверены, что смогут вовремя оплатить счета, поскольку неоплаченные счета отрицательно сказываются на движении денежных средств. 89% владельцев бизнеса заявили, что неуверенность в том, когда будут поступать платежи, делает их более напряженными и тревожными.
По словам Алекса Фалькона Уэрты из Soaring Falcon, недостаточный денежный поток может привести к серьезному стрессу для владельца бизнеса, особенно при работе с более крупными компаниями, которым требуется много времени для оплаты:
Для некоторых предприятий, особенно крупных, с хорошими денежными резервами, денежный поток не является риском для существования. Однако он все еще может ограничивать потенциал роста, предотвращая экспансию в новые прибыльные области и ограничивая гибкость бизнеса. Это может быть верно даже в компаниях со специальными командами, управляющими дебиторской и кредиторской задолженностью, если бизнес-стратегия не полностью оптимизирована.
Как вы можете измерить денежный поток?
Узнайте, как измерить денежный поток вашего бизнеса.
Как вы можете измерить денежный поток?
Если вам нужен быстрый снимок вашего денежного потока, вы можете сравнить текущий банковский баланс вашей компании с тем, что он был месяц назад. Это будет лишь приблизительной оценкой, но для небольших фирм, не имеющих крупного долга или капитальных вложений, это все еще может быть полезно.
Отслеживание этой цифры в течение нескольких месяцев даст вам представление о том, является ли тенденция движения денежных средств вашей компании отрицательной или положительной. Если баланс становится все меньше - если ваш денежный поток отрицательный в течение нескольких месяцев подряд - это может быть предупреждающим знаком о здоровье вашего бизнеса.
«Некоторые владельцы бизнеса считают, что их интуиция является показателем эффективности бизнеса, и прислушиваются к этому, чтобы вести точные записи. Отсутствие своевременного и точного учета означает, что бизнес имеет минимальное понимание ситуации с денежными потоками и, в свою очередь, не имеет навыков или информации для управления им». - Хизер Смит, дипломированный бухгалтер
Однако есть более эффективные способы измерения и анализа вашего денежного потока, особенно для более устоявшихся предприятий. Двумя наиболее широко используемыми показателями денежного потока являются:
Денежный поток от операций
Иногда это называется операционным денежным потоком. Он представляет собой увеличенный снимок бизнеса, показывающий только денежный поток от операционной деятельности. Он не включает инвестиционные и капитальные затраты, прибыль до уплаты процентов и налогов (EBIT) и добавление амортизации. Это полезно для определения реального денежного потока бизнеса, в котором много капиталовложений или собственности.
Свободный денежный поток
Одним из наиболее распространенных показателей является свободный денежный поток (FCF), который иногда разбивается на свободный денежный поток для фирмы (FCFf) и свободный денежный поток в собственный капитал (FCFe).
Вообще говоря, свободный денежный поток - это движение денег через бизнес за вычетом капитальных затрат (оборудование, ипотека и т. д.).
Это простой расчет: возьмите прибыль до уплаты процентов и налогов (EBIT), а затем вычтите капитальные и связанные с ними расходы. Это полезно, потому что некоторый денежный поток на самом деле может быть не «бесплатным» - он может понадобиться для выплаты ипотеки или других долгов. Свободный денежный поток может дать более четкое представление о денежном потоке, который фактически можно использовать для инвестиций или других целей.
Доступны и другие показатели, но в зависимости от размера и масштаба вашего бизнеса эти два, вероятно, дадут вам наиболее полезную информацию о вашем бизнесе. Из этих двух FCF, вероятно, подойдет большинству малых и средних предприятий. Рекомендуется поговорить со своим бухгалтером, чтобы узнать больше о том, какой метод лучше всего подойдет вам.
Получите лучшую видимость своего денежного потока с помощью облачного учета.
Оптимизация вашей дебиторской задолженности
Разумно начать с притока денег в ваш бизнес. Это сводится к простому правилу - убедитесь, что вам своевременно платят за товары или услуги, которые предоставляет ваш бизнес.
Однако простые правила не всегда так просто применить на практике. Есть много возможных причин, по которым ваши клиенты могут медлить с оплатой вам.
Понимание этих причин поможет вам найти способы сократить время, необходимое для того, чтобы заплатить вам.
Почему счета-фактуры не оплачиваются вовремя?
Причины несвоевременной оплаты счета можно разделить на две основные категории: внутренние причины, возникающие внутри вашего бизнеса, и внешние причины. Внутренние причины находятся прямо под вашим контролем; внешние в меньшей степени, но вы все равно можете на них повлиять.
Внутренние причины включают:
- несвоевременное выставление счета
- отсутствие всех необходимых деталей в счетах
- неспособность выставить счет на определенных этапах крупных проектов
- несоблюдение авансового счета на необходимые материалы и другие предметы там, где это возможно
- неучет времени и материалов в полном объеме
- неспособность согласовать и обеспечить соблюдение строгих условий оплаты
- неподтверждение получения счета (например, по телефону)
- невозможность отправить счета в электронном виде, что может привести к потере их по почте
- отсутствие регулярных отчетов о старении для отслеживания опоздавших плательщиков
- неспособность своевременно и эффективно преследовать просрочку платежа
К внешним причинам относятся:
- задержки в обработке счетов вручную
- проблемы с денежным потоком, приводящие к задержке оплаты поставщикам
- ошибки при вводе платежных реквизитов (реже с э-счетами)
- требуется подтверждение нескольких платежей от нескольких человек
- умышленная неуплата с целью увеличения денежного потока (неэтично, но бывает)
- клиенты, уходящие из бизнеса или испытывающие финансовые проблемы
Поздняя культура оплаты
Если вы страдаете от проблем с дебиторской задолженностью, может быть утешительно знать, что ваш бизнес не одинок. Масштабы проблемы огромны и затрагивают малый бизнес во всем мире. Только 42% счетов оплачиваются вовремя в Европе, и исследование Xero показало, что плохой денежный поток является причиной почти половины неплатежеспособности малого бизнеса в Австралии.
«В настоящее время цикл оборотного капитала находится под давлением с обеих сторон. Поставщики ищут более раннюю оплату для решения проблем с собственным финансированием или денежными потоками, а клиентам, которые берут кредит, кажется, требуется больше времени для оплаты. Я обсуждал этот вопрос с представителем компании, работающей в сфере моды, с клиентом, который только что продлил условия оплаты с 90 до 130 дней. Это оказывает огромное давление на бизнес, поскольку они являются значительными клиентами для бизнеса, которых они не хотели бы терять. Этот продленный кредитный период не может быть согласован с поставщиками, поэтому цикл их оборотного капитала теперь на 40 дней длиннее!» - Бобби Лейн, партнер Blick Rothenberg
Несмотря на огромную осведомленность и некоторые правительственные инициативы по всему миру, требуется время, чтобы такая культура изменилась. То есть, чтобы компании поняли, что им нужно платить друг другу - особенно мелким - быстрее, чтобы их поставщики не разорились. Но время - это единственное, чего нет у малых предприятий, по крайней мере, когда речь идет о денежных потоках. Поэтому важно сделать все возможное, чтобы побудить клиентов платить вам и быстро.
Итак, как можно оптимизировать свою дебиторскую задолженность и своевременно получать выплаты?
Сделайте так, чтобы вашим клиентам было проще платить вам
Если вы сделаете так, чтобы вашим клиентам было проще платить вам быстрее, ваш денежный поток улучшится. Так что это должно быть вашей целью. Один из способов добиться этого - предложить своим клиентам другой способ оплаты, который избавляет их от необходимости делать что-либо, чтобы заплатить вам.
В этом большая разница между «принудительными» платежами и «вытягивающими» платежами. Метод «принудительной» оплаты - это метод, при котором клиент должен активно произвести платеж, например, совершив транзакцию онлайн-банкинга. Метод оплаты по запросу - это когда поставщик товаров или услуг может забирать деньги непосредственно у клиента на предварительно одобренной основе.
Прямой дебет - это пример метода оплаты по запросу, и такие провайдеры, упрощают настройку и начало приема платежей. После авторизации вы можете принимать платежи от клиентов всякий раз, когда наступает срок платежа, не дожидаясь их собственных внутренних учетных процессов. Уже одно это может значительно сократить время оплаты счета.
«Условия оплаты должны быть четко определены в начале продажи. Мы рекомендуем GoCardless и поставщика кредитной карты». - Шерил Прайс, бухгалтер CH Accountancy
Кнут и пряник - побуждаем клиентов платить вам быстрее
Некоторые клиенты будут платить вам быстро, регулярно, без суеты и хлопот. Другим могут потребоваться напоминания и стимулы, чтобы заплатить деньги, которые они вам должны. Это не обязательно означает, что они плохие клиенты, просто оплата счетов может быть для них трудоемким процессом, которому не уделяется первоочередного внимания.
«У нас есть клиент, который выполняет фотографические работы для крупной организации, и процесс оплаты счета заключается в следующем: отправить его определенному человеку, который его проверяет, а затем передает его другому лицу, чтобы ему был назначен заказ на поставку. Затем он возвращается к исходному лицу, затем возвращается к нам для применения номера заказа на поставку, затем обратно к нему, затем обратно к другому лицу в учетных записях, которое затем увеличивает платеж. Как только это все будет сделано, они платят относительно быстро, но у этого клиента возникают проблемы, потому что процесс иногда срывается». - Джо Дэвид, DS Accountancy
Иногда стимулы могут помочь клиентам уделять первоочередное внимание своевременной оплате - положительные стимулы к оплате и отрицательные стимулы против неплатежей.
Положительные стимулы включают скидки за своевременную оплату. Например, у вас может быть скользящая шкала скидок за своевременную оплату в ваших счетах: скидка 5% при оплате в течение 7 дней, скидка 2% при оплате в течение 14 дней, в противном случае полная оплата.
Отрицательные стимулы за неуплату включают начисление процентов на общую сумму, подлежащую выплате, если она не выплачена в течение определенного периода времени. Если это согласовано заранее в рамках контракта, вы можете законно взимать проценты за просроченные счета. Поговорите со своим бухгалтером или бухгалтером, чтобы узнать, когда и как это реализовать.
Положительные и отрицательные стимулы - это две стороны одной медали, но хорошенько подумайте, прежде чем применять их. Скидки представляют собой деньги, потерянные из вашей чистой прибыли, в то время как штрафные санкции могут оттолкнуть ваших клиентов, если они не применяются справедливо. Однако, когда на карту поставлены ваши деньги и, следовательно, ваш бизнес, часто лучше принять меры, чем пассивно ждать улучшения ситуации.
Практические советы, как быстрее получать деньги
«Когда дело доходит до вашего бизнеса, вам нужно держать все под контролем. Это ваша игра и ваши правила. Если люди не хотят играть по вашим правилам, они не могут играть ». - Джеймс Эшфорд, основатель MyAccountancyPlace
В зависимости от вашего типа бизнеса существуют различные способы более быстрого получения оплаты. К важным из них относятся:
- Убедитесь, что процесс выставления счетов проходит гладко и эффективно. Прочтите «Почему счета-фактуры не оплачиваются вовремя?» раздел этого руководства и просмотрите список внутренних причин. Применимы ли какие-либо из них к вашему собственному процессу выставления счетов? Если да, исправьте эти проблемы сейчас. (См. Наши руководства по выставлению счетов для Великобритании и Австралии, чтобы узнать о передовых методах выставления счетов)
- Переключитесь на регулярную ежемесячную плату вместо нерегулярного выставления счетов. Уговорив своих клиентов платить ежемесячную плату, в качестве аванса или в качестве платы за пакет, вы можете упростить их и свой бюджет. Это также позволяет вам снимать с них деньги через прямой дебет, метод «вытягивания», который повышает вероятность того, что вам заплатят вовремя.
- Будьте активны в преследовании опоздавших плательщиков. Вы - или ваш бухгалтер или бухгалтер - должны внимательно следить за своей дебиторской задолженностью. Создавая регулярные отчеты о сроках погашения, которые четко отражают непогашенную задолженность, вы можете заранее преследовать опоздавших плательщиков, гарантируя, что никакие деньги не упадут в щель.
- Установите простые способы оплаты. Не ограничивайте выплаты банковскими переводами и картами. Подумайте об использовании шлюза онлайн-платежей или о принятии платежей прямым дебетом. Все, что облегчает жизнь вашим клиентам, должно приводить к более быстрым выплатам вам.
- Использование систем бухгалтерского учета с онлайн-выставлением счетов Большинство бухгалтерских программ может обрабатывать онлайн-счета-фактуры либо как часть пакета, либо как надстройку. Начните использовать его, потому что он устраняет риск потери счетов по почте, а также позволяет вашим клиентам платить вам немедленно.
- Лучше познакомьтесь со своими клиентами. Это не всегда возможно, особенно если у вас сотни или даже тысячи клиентов, но для предприятий с меньшим количеством крупных клиентов это может помочь. Познакомьтесь с людьми, подписывающими счета, и расскажите им, насколько для вас действительно важна своевременная оплата. Иногда человеческое прикосновение может иметь решающее значение.
- Установите цели SMART. Установка целей по производительности для дебиторской задолженности может помочь вам оптимизировать процесс и сократить время, необходимое клиентам для оплаты вам.
Управление вашей кредиторской задолженностью
Разобравшись с деньгами, поступающими в ваш бизнес, пришло время взглянуть на деньги, уходящие - поставщикам, налоговой инспекции или HMRC в Великобритании и любым другим действующим кредиторам.
Здесь действует противоположный принцип. С дебиторской задолженностью вам нужно, чтобы деньги поступали как можно быстрее, а с кредиторской задолженностью вам нужно замедлить отток денег из вашего бизнеса.
Однако это не означает, что вы должны задерживать выплату так долго, как только можете, просто из принципа. Поступая так, вы вносите свой вклад в проблемы с денежным потоком другого бизнеса. Это неэтично и может повлиять на вашу репутацию, что, в свою очередь, может повлиять на вашу способность вести бизнес.
Вместо этого вы можете предпринять шаги, чтобы остановить отток денежных средств, не расстраивая своих поставщиков.
- Договоритесь о более длительных сроках кредита. Например, если ваши поставщики в настоящее время требуют 7 дней для оплаты, спросите их, могут ли они быть более гибкими. У некоторых из них может быть в наличии капитал, чтобы дать вам больше свободы действий, что может иметь большое значение для вашего собственного денежного потока.
- Воспользуйтесь щедрыми условиями кредита, если они доступны. Вместо этого используйте гибкость условий кредита, чтобы решить для себя, когда производить платеж в приемлемые сроки ваших поставщиков. Возможность отсрочки платежа на 30 дней иногда может быть полезной, даже если вы обычно платите в течение 14 дней.
- Создайте доброжелательность со своими поставщиками. Это не означает просто пригласить их на обед (хотя иногда это может помочь), но и проводить регулярные встречи, чтобы обсудить с ними вашу связь, подумать, как они могут сделать для вас больше, и наоборот. Может быть полезно знать больше, чем просто количество клиентов, особенно если бизнес переживает тяжелые времена.
- Не накапливайте слишком большую задолженность перед поставщиками, ваши поставщики могут захотеть продлить кредитные линии сейчас, но если ветер изменится и они сразу взыскут этот долг, сможете ли вы его вернуть? Поговорите со своим бухгалтером, потому что частью успешного бизнеса является понимание более широких экономических условий.
Рациональное использование капитала
Разумно держать некоторый капитал легкодоступным, чтобы помогать вам в такие времена, когда деньги, поступающие в ваш бизнес, не успевают за оттоком денег.
Капитал следует использовать умеренно, чтобы покрыть проблемы с денежными потоками. Разумно держать некоторый капитал легкодоступным, чтобы помогать вам в такие времена, когда деньги, поступающие в ваш бизнес, не успевают за оттоком денег. Однако неиспользованный капитал представляет собой альтернативные издержки для вашего бизнеса - в идеале его следует использовать, чтобы помочь вашему бизнесу расти.
«Для наших клиентов это основные причины проблем с денежным потоком: […] Они живут впроголодь со своим оборотным капиталом и, похоже, не могут иметь 90 дней наличных денег в банке». - Хизер Таунсенд, дипломированный бухгалтер
Если у вас еще нет достаточного капитала, чтобы покрыть возможные неурожайные времена, подумайте о создании большего буфера. Ежемесячный откладывание небольшого количества денег может помочь вашему бизнесу в трудные времена, так же как разумно сэкономить немного денег лично на черный день. Это может быть легче сказать, чем сделать - в обоих случаях - поскольку рыночная экономика затрудняет это, но буфер капитала может иметь решающее значение между выживанием вашего бизнеса или его гибелью в тяжелые времена.
Три способа увеличить свой капитал и ограничить влияние отрицательного денежного потока
- Идите по сбору средств. Денежные средства извне вашего бизнеса могут помочь увеличить ваш капитал, но не бесплатно. Банки все более неохотно предоставляют бизнес-ссуды, и даже когда они это делают, процентные ставки могут быть высокими. Венчурное финансирование становится все более доступным как для крупного, так и для малого бизнеса, но требует взамен некоторой доли капитала. Ссужать деньги себе из личных финансов потенциально рискованно, поскольку они могут быть защищены от вашего собственного дома. Если вы уверены, что у вашего бизнеса прибыльное будущее, этот тип финансирования может дать ему импульс. Просто подумайте сначала о возможных последствиях.
- Увеличьте прибыльность вашего бизнеса. Поскольку вы занимаетесь бизнесом, чтобы зарабатывать деньги, вы уже будете делать все возможное, чтобы максимизировать прибыльность. Но у других людей может быть полезная информация. Поговорите с бизнес-консультантом или бухгалтером, чтобы узнать, есть ли у них какие-либо советы. Они могут увидеть возможности, которых вы не можете, благодаря своему большему опыту. Если вы сможете повысить прибыльность, вы сможете накопить капитал, чтобы пережить трудные времена.
- Помните о колебаниях в бизнесе. Большинство секторов бизнеса в одно время года более загружены, чем в другое. Например, магазины модной одежды подвержены сезонным колебаниям, в то время как в других секторах расходы могут увеличиться в месяцы перед Рождеством и другими праздниками. Если вы можете адаптировать свои расходы к этим приливам и отливам, например, наняв временный персонал в более загруженные времена, вы можете избежать перерасхода средств в спокойное время, что должно помочь увеличить ваши капитальные резервы.
Правила оплаты в Великобритании
Какие существуют правила, помогающие решать проблемы просроченных платежей?
Имея дело с другими предприятиями, вы можете требовать проценты за просрочку платежа. Однако, если вы в основном имеете дело с потребителями как с покупателями, этот закон не поможет.
С 2011 года в ЕС действует Директива о поздних платежах с четкими указаниями о том, как и когда вы можете взимать проценты и добиваться взыскания долгов. Поскольку это постановление ЕС, неясно, как это отразится, если / когда Великобритания выйдет из Европейского Союза. Эта Директива применяется к коммерческим долгам, поэтому она не поможет вам преследовать потребителей, которые просрочили платеж.
В апреле 2017 года вступил в силу закон «Об обязанности сообщать о платежной практике». Для этого требуется, чтобы около 15 000 предприятий в Великобритании отчитались о своей платежной практике. А в 2019 году канцлер объявил о дальнейших планах по «борьбе с проблемой просроченных платежей», в том числе о назначении компаниями неисполнительного директора, который будет отвечать за цепочку поставок. Хотя подобные шаги призваны помочь малому бизнесу получать выплаты вовремя, еще слишком рано говорить, будет ли этого достаточно, чтобы увидеть конец просроченных платежей.
Что вы будете делать, если у вас есть потребители, которые поздно или не платят?
К сожалению, нет простого способа решить эту проблему, кроме судебного иска. Это может быть дорогостоящим и длительным процессом. Некоторые компании предпочитают либо заплатить агентству по взысканию долгов, чтобы вернуть то, что им причиталось, либо просто продать долг - со скидкой - такому агентству. Ни один из этих методов не является идеальным, потому что вы вряд ли вернете всю свою задолженность.
«Безусловно, более крупные компании должны убедиться, что они платят вовремя или в течение 30 дней. Есть директивы, но они недостаточно сильны». - Алекс Сокол Уэрта из "Парящего сокола"
Ясно, что профилактика лучше лечения. Если возможно, убедитесь, что ваши клиенты подписаны на способы оплаты по запросу, такие как прямой дебет через GoCardless. Таким образом, вы можете принимать платежи напрямую, без необходимости повторной авторизации. Это означает, что клиенту не нужно ничего делать, чтобы заплатить вам, что, очевидно, является для вас большим преимуществом.
«О наказании бизнеса за просрочку платежа написано и обсуждено много. Это было бы очень полезно для малых предприятий, работающих с более крупными компаниями », - говорит Бобби Лейн, партнер Blick Rothenberg. Но он также видит более широкие возможности. «Я также считаю, что правительство должно уделять время работе с предприятиями и обучению их тому, как финансировать оборотный капитал, что есть в наличии и как получить к нему доступ. Люди открывают бизнес, потому что они умеют предоставлять определенный товар или услугу, но не все они являются экспертами в управлении оборотным капиталом, поэтому профессионалы, поставщики финансовых услуг и правительство должны поддерживать этот бизнес с помощью законодательных мер и образования.
«Как заставить компанию, у которой нет денег, платить? Не во всех крупных компаниях есть недостатки, но их сложно выявить. Если у меня нет денег [...] это может быть просто рыночная конъюнктура. В какой момент вы наказываете компании за рыночные условия?» - Джо Дэвид, DS Accountancy.
Правила оплаты в Австралии
Какие существуют правила, помогающие решать проблемы просроченных платежей?
Когда дело доходит до правил платежей, австралийское правительство издавало правильные звуки, но до сих пор не предпринималось никаких действий, по крайней мере, ни один из них не оказал серьезного влияния на время ожидания платежа предприятиями.
«Федеральное правительство обязано платить малым предприятиям в течение 30 дней», - говорит Хизер Смит, дипломированный бухгалтер. «Действующее правительство предложило потребовать от крупных предприятий публиковать информацию о том, сколько времени им нужно, чтобы платить малым предприятиям. Я не уверен, насколько это поможет, но это будет предметом разговора».
Кайли Паркер, директор Lotus Accountants Pty Ltd, соглашается: «Безусловно, толчок к сокращению условий оплаты от крупных компаний к малым предприятиям, это окажет огромное влияние».
Тим Хупманн, генеральный директор Cornerstone Bookkeeping, также считает, что крупные предприятия должны меняться - или их заставляют / поощряют к этому. «Крупные корпорации, занимающиеся малым бизнесом, [должны соглашаться] на гораздо более короткие сроки оплаты и платить в эти сроки». Это не обязательно означает, что более крупные корпорации действуют из жадности или пренебрежения. «Часто задержки в обработке платежей возникают из-за проблем с платежными системами и процессами корпорации», - говорит он. «Большее сочувствие к малому бизнесу было бы отличным началом».
В отсутствие нормативных требований предприятиям следует творчески подходить к опоздавшим плательщикам. Поддерживайте хорошие отношения со своими клиентами, особенно с их бухгалтерией. По возможности побуждайте своих клиентов использовать методы оплаты по запросу, такие как прямой дебет через GoCardless, которые позволяют принимать платежи без необходимости каждый раз авторизоваться. Оцифрованный биллинг и оцифрованные способы оплаты избавляют от большей части ручной работы при оплате. Это хорошо, поскольку большинство задержек платежей происходит по вине людей.
От введения законодательства выиграют не только платежные процессы. Сара Стайн из Miss Efficiency Bookkeeping уделяет особое внимание самим владельцам бизнеса. «Чтобы начать бизнес в Австралии, на самом базовом уровне вам нужно только иметь ABN, и все готово. [...] Хотя это здорово из-за удобства и отсутствия бюрократизма при начале работы, я думаю, что это ужасно, потому что нет квалификационных критериев «бизнес». Я бы хотел увидеть обязательное обучение владельцев бизнеса финансовой грамотности и деловой хватке перед выпуском ABN».
Поддержание хорошего денежного потока
Итак, фундамент на месте - что теперь?
Плохой денежный поток влияет на эффективность вашего бизнеса, так же как инфекция грудной клетки может повлиять на производительность профессионального спортсмена. Оптимизация денежного потока похожа на восстановление после такой инфекции, возвращение к полной силе и выносливости. Как только ваш бизнес станет здоровым и здоровым с точки зрения денежного потока, вы захотите, чтобы он оставался таким.
Хороший денежный поток - это не единовременное желание. Ваш денежный поток должен постоянно поддерживаться в оптимальном состоянии на благо вашего бизнеса. При стратегическом планировании вашего бизнеса необходимо учитывать денежный поток. Если вы сделаете это правильно, почти все остальное станет на свои места.
Приложения для отчетности и другие инструменты, которые помогут вам поддерживать хороший денежный поток
Само по себе приложение не решит ваших проблем. Любое новое программное обеспечение или приложение необходимо использовать должным образом и привязать к рабочему процессу бухгалтерского учета, чтобы оно оказало положительное влияние.
По этой причине в первую очередь следует поговорить со своим бухгалтером. У него или нее уже будут свои предпочтительные приложения, которые они попробуют и протестируют с другими клиентами. Спросите их, что они рекомендуют.
Есть большая вероятность, что ваш бухгалтер уже использует программное обеспечение для онлайн-бухгалтерского учета и посоветует вам сделать то же самое. Это отличная идея, потому что она упрощает жизнь вам (и вашему бухгалтеру) и открывает двери для бесчисленных подключаемых приложений, чтобы еще больше снизить рабочую нагрузку.
Использование прогнозов денежных потоков
Куда движется ваш бизнес? Какой будет ваша денежная ситуация через три месяца, шесть месяцев, год? Прогнозы денежных потоков могут помочь вам найти ответы. Они могут предупредить о потенциальных периодах экономии в будущем, когда вам может потребоваться дополнительный капитал. Они также могут помочь вам определить периоды процветания бизнеса, когда вы можете позволить себе расширить свою деятельность.
«Узнайте, как денежный поток влияет на бизнес. Как вы сможете продолжить свою торговлю? Где вы можете получить немного денег, чтобы поддержать вас? Это то, что вы можете профинансировать самостоятельно? Посмотрите условия оплаты со своими поставщиками. Обязательно четко укажите условия и даты оплаты». - Шерил Прайс, бухгалтер CH Accountancy
Если вы используете достойное программное обеспечение для бухгалтерского учета, вам будет легко составлять прогнозы денежных потоков. Вы также можете создавать отчеты о движении денежных средств, которые полезно показывать потенциальным инвесторам или кредиторам. Отчеты о движении денежных средств дают четкое представление о денежном положении вашей компании, но рекомендуется обратиться за помощью к своему бухгалтеру. Следует учитывать множество факторов. Бухгалтеры и бухгалтеры также могут помочь вам высвободить немного наличных, составив план для вашего бизнеса.
Повышение эффективности денежных потоков
Если вы хотите сохранить свой бизнес, эффективный денежный поток имеет важное значение. Вот несколько советов, которые помогут вам улучшить процессы движения денежных средств и, следовательно, укрепить здоровье вашего бизнеса. Например:
- Оптимизируйте процесс взыскания долгов. Рассмотрите возможность использования факторингового агентства по счетам-фактурам, если у вас слишком много опоздавших плательщиков, чтобы управлять ими внутри компании. Они будут взимать комиссию, но в некоторых случаях ее стоит заплатить, если альтернативой является списание безнадежных долгов.
- Попросите своего бухгалтера помочь вам с финансовым моделированием, которое может дать полезную информацию о текущем и будущем состоянии вашего бизнеса.
- Подумайте, где вы можете сократить расходы, но остерегайтесь любых негативных последствий для качества вашей услуги или продукта. Иногда это становится очевидным только задним числом.
- Узнайте о более широких макроэкономических проблемах, чтобы вы могли предсказать, когда у вашего бизнеса, вероятно, будут неурожайные годы или годы бума, и планируйте соответственно.
Расширение вашего бизнеса за счет солидного денежного потока
Как только ваш денежный поток будет оптимизирован и у вас будут приняты меры, чтобы избежать будущих кассовых разрывов, это даст вам поддержку для рассмотрения возможности расширения вашего бизнеса. Бухгалтеры и бизнес-консультанты могут помочь вам решить, как развивать ваш бизнес. Хотя они могут не иметь глубоких знаний о вашем конкретном бизнесе, их более широкие знания позволят им указать на возможности, которые вы могли упустить.
Будьте осторожны, чтобы не расширяться слишком быстро, так как это может вновь оказать давление на вашу ситуацию с денежными потоками. Скорость движения денежных средств через ваш бизнес - один из наиболее важных показателей успеха в бизнесе. Денежный поток - это движущая сила вашего бизнеса, поэтому используйте его с умом.
Что будет дальше с управлением денежными потоками?
Программное обеспечение для бухгалтерского учета и управления денежными потоками делает управление денежными потоками более простым и удобным. По мере продолжения этой тенденции мы увидим более широкое использование онлайн-бухгалтерских и платежных систем и меньшее использование бумаги для отправки счетов и других учетных документов.
Бухгалтеры часто опережают другие виды бизнеса, когда дело доходит до наилучшего использования новых методов и технологий. Уже существует множество приложений и программных пакетов, которые могут упростить управление денежными потоками.
Различные приложения позволяют загружать и обрабатывать квитанции, просто фотографируя их, или подписывать клиентов, чтобы они «вытягивали» платежные системы одним нажатием кнопки, или включать транзакции POS непосредственно в бухгалтерские книги и многое другое.
«Я использую несколько инструментов, чтобы обеспечить своевременную оплату», - говорит Хизер Смит, дипломированный бухгалтер. «Я использую инструмент учета рабочего времени MinuteDock для записи подробных заметок, связанных с действиями клиентов. Они компилируются и вставляются в мое онлайн-решение для бухгалтерского учета. Оттуда я могу мгновенно выставлять счета, и бонусом является то, что счета выставляются онлайн, поэтому я знаю, когда мои клиенты просматривали их. Мои клиенты зарегистрированы в GoCardless, поэтому оплата собирается в установленный срок, переводится на мой банковский счет и автоматически выверяется в моих счетах. Я также использую решение для сканирования счетов и расходов Receipt Bank, которое автоматически заполняет панель управления моей кредиторской задолженностью».
Бухгалтерское программное обеспечение и сопутствующие приложения делают управление денежными потоками проще и удобнее. По мере продолжения этой тенденции мы увидим более широкое использование онлайн-бухгалтерских и платежных систем и меньшее использование бумаги для отправки счетов-фактур и других учетных документов. Что касается бухгалтерского учета, то безбумажный офис почти здесь.
Чтобы получить максимальную отдачу от новейших инструментов и приложений, вам необходимо, чтобы ваши клиенты также переключились на онлайн или автоматизированные способы оплаты - затем вы можете интегрировать свои платежи в существующее программное обеспечение и получать выгоду от автоматической сверки и обновления статуса каждого из них оплата. Теперь это проще, чем когда-либо. GoCardless, например, объединяет основные бухгалтерские программы (такие как Xero и QuickBooks) и позволяет вам принимать платежи прямым дебетом, когда они должны быть, с платежами, которые затем автоматически сверяются с вашими счетами.
«Что вы хотите от этого? А как насчет семьи? Что изменит вашу жизнь? [...] 2 тысячи фунтов стерлингов в месяц? 5 тысяч фунтов стерлингов в месяц? Начни с этого. Решите, что вам нужно сделать, и затем строите бизнес на этом. Клиенты не могут диктовать вам, когда они будут платить. Либо отойдите от этих клиентов к более высокооплачиваемым, либо убедитесь, что они играют по вашим правилам». - Джеймс Эшфорд, основатель MyAccountancyPlace
Что все это значит для вашего бизнеса?
Это означает более плавный и быстрый входящий поток денег. Если статус вашей кредиторской задолженности останется неизменным, вы значительно улучшите положение с денежным потоком. Проще говоря, это означает, что ваш бизнес станет более здоровым и с большей вероятностью будет успешным.
Заглядывая в будущее, можно предположить, что использование блокчейна (распределенной записи платежных транзакций без участия банка) будет расширяться. Однако такие способы оплаты все еще находятся в зачаточном состоянии, и вам, вероятно, не стоит беспокоиться, пока их использование не станет более распространенным.
Инструменты, необходимые для исправления и управления денежным потоком, доступны прямо сейчас. Они просты в использовании, недороги и идеально впишутся в ваш рабочий процесс. Начните сегодня.
Глоссарий по денежным потокам
Ключевые термины и часто задаваемые вопросы о движении денежных средств.
Если вы новичок в сфере денежного потока, возможно, вы впервые видите много терминологии. Чтобы избавиться от жаргона, мы собрали ниже список ключевых терминов и полезных определений, а также некоторые часто задаваемые вопросы.
Ищете терминологию онлайн-платежей? Ознакомьтесь с ключевыми условиями онлайн-платежей и часто задаваемыми вопросами.
Ключевые термины и определения, касающиеся движения денежных средств
Счета к оплате (AP)
Кредиторская задолженность - это деньги, которые предприятие должно своим поставщикам. Этот причитающийся платеж связан с обычным поведением предприятий, поставляющих товары или услуги до получения оплаты, согласно соглашению, они будут выплачены вскоре после того, как они выполнят то, что они обещали. По сути, это противоположность дебиторской задолженности.
Поскольку кредиторская задолженность - это деньги, которые должен бизнес, выплата ее ослабляет денежный поток бизнеса. Это одна из причин, почему компании часто платят поздно: удерживая эти деньги, они увеличивают свой денежный поток.
Дебиторская задолженность (AR)
Дебиторская задолженность - это деньги, которые бизнес должен от своих клиентов. Этот причитающийся платеж связан с обычным поведением предприятий, поставляющих товары или услуги до получения оплаты, согласно соглашению, они будут выплачены вскоре после того, как они выполнят то, что они обещали. Фактически это противоположность кредиторской задолженности.
Термин «дебиторская задолженность» также используется для обозначения действия по обеспечению выплаты клиентом денег, которые он должен, и в этом смысле часто используется как синонимы «кредитный контроль», «управление должником» и «отслеживание должника». Типичные способы гарантировать, что клиент заплатит деньги, которые он должен, - это напоминания по электронной почте или по телефону, как до того, как деньги будут причитаться, так и после.
Поскольку дебиторская задолженность - это деньги, которые бизнес должен, она ослабляет денежный поток бизнеса. Вот почему компании осуществляют кредитный контроль - чтобы гарантировать своевременное получение денег, которые им причитают, и избежать опасностей, связанных с недостаточным денежным потоком.
Отчет о престарелых должниках, престарелых должниках и престарелых должниках
Просроченная задолженность - это деньги, которые просрочены к выплате (на основе согласованного периода возврата, который обычно составляет 14 дней, 30 дней, 60 дней или 90 дней).
Ответственность за выплату несет престарелые дебиторы.
Возрасте отчет должников является общим бухгалтерским отчетом , который перечисляет ваши старые должник и их возраст долга, как правило , группировку , что в возрасте долга как просрочено это (например, до 30 дней с опозданием, 31-60 дней с опозданием, 61-90 дней с опозданием, так далее.).
Автоматизированные карточные платежи
Автоматические карточные платежи - это метод регулярных платежей за продукт или услугу (например, за подписку Netflix). Чтобы облегчить это, клиент предоставит компании данные своей кредитной или дебетовой карты, которые будут надежно хранить эти данные и разрешить им автоматически принимать регулярные платежи с этой карты.
Безнадежный долг (или списанный долг)
Плохая задолженность - это деньги, которые бизнес должен клиенту, но которые клиент не может выплатить.
Банковская сверка
Выверка банковского счета - это сравнение бухгалтерских записей предприятия с его банковскими выписками для обеспечения их совпадения. При обнаружении различий это может указывать на необходимость обновления бухгалтерских записей или, возможно, даже на раскрытие фактов мошенничества. Обычно рекомендуется проводить выверку банковских счетов не реже одного раза в месяц, а в идеале - каждый день.
Биллинговое программное обеспечение
Программное обеспечение для выставления счетов - это программное обеспечение, которое помогает предприятиям осуществлять платежный процесс с помощью таких функций, как электронное создание и отправка котировок и счетов-фактур. Программное обеспечение для выставления счетов также обычно называют программным обеспечением для выставления счетов, и функции, которые оно предоставляет, часто содержатся в программном обеспечении для бухгалтерского учета.
Практический результат
Практический результат - это чистая прибыль для бизнеса. Этот термин происходит от формата отчета о прибылях и убытках - в нижней строке этих отчетов рассчитывается чистая прибыль.
Гибкость бизнеса
Под гибкостью бизнеса понимается способность компании быстро принимать решения и действовать в соответствии с ними. Там, где для осуществления этих действий требуются деньги, недостаточный денежный поток может помешать бизнесу быть гибким, потенциально делая его менее способным использовать возможности и избегать рисков.
Денежный поток
Денежный поток - это мера суммы средств, поступающих в бизнес за определенный период времени (обычно за месяц). Денежный поток может быть как положительным, так и отрицательным, в зависимости от того, приносит бизнес больше или меньше денег, чем он тратит в этот период. Хотя положительный денежный поток является хорошим признаком, наличие очень высокого денежного потока может указывать на то, что бизнес недостаточно инвестирует в собственный рост.
Прогноз денежных потоков
Прогноз денежного потока - это оценка денежного потока бизнеса в заданный будущий период времени (обычно 12 месяцев). Он информирует о финансовом планировании бизнеса и выявляет потенциальные проблемы до того, как они возникнут, что позволяет предпринять упреждающие действия. Есть несколько различных методов, которые можно использовать для прогнозирования денежных потоков, и предприятия могут извлечь выгоду из прогнозирования различных гипотетических сценариев, чтобы быть готовыми к тому, что происходит на самом деле. Существует специализированное программное обеспечение, которое помогает предприятиям легко и точно прогнозировать свои денежные потоки.
Позиция денежного потока (или денежная позиция)
Позиция денежного потока, также называемая денежной позицией, является мерой того, сколько денег имеет бизнес в определенный момент времени. Он может измерять больше, чем просто наличные деньги в банке, иногда включая другие высоколиквидные активы. Как и в случае с денежным потоком, наличие положительной позиции по денежному потоку является хорошим знаком, однако очень высокая позиция по денежному потоку может указывать на то, что бизнес недостаточно инвестирует в собственный рост.
Кредитный контроль
Кредитный контроль - это действие по обеспечению того, чтобы клиент платил деньги, которые он должен. Его часто используют как синонимы «дебиторская задолженность», «управление должником» и «отслеживание должника». Типичные способы гарантировать, что клиент заплатит деньги, которые он должен, - это напоминания по электронной почте или по телефону, как до того, как деньги будут причитаться, так и после.
Кредитный лимит
Кредитный лимит - это максимальная стоимость товаров или услуг, которые компания предоставит покупателю до того, как должна быть произведена оплата. Соответствующие кредитные лимиты гарантируют, что бизнес контролирует риск несвоевременной выплаты (или, в худшем случае, вообще).
Условия кредита
Условия кредита - это правила, согласованные между компанией и их клиентом, которые определяют, когда должна быть произведена оплата. Их также обычно называют «условиями оплаты». Типичные условия кредитования включают оплату через 30, 60 или 90 дней после доставки товаров или услуг (однако, если бизнес и клиент оба согласны с ними, можно использовать любой период).
Часто задаваемые вопросы
Что такое капитал и как получить к нему доступ?
Капитал - это деньги или другие активы (например, машины), которые используются для создания богатства. Обычно он используется для описания денег или активов, используемых для создания компании или для инвестирования.
Двумя основными способами доступа к капиталу являются принятие долга (например, получение банковской ссуды) и предложение капитала (например, получение частных инвестиций в обмен на акции).
В чем разница между бухгалтером и бухгалтером?
Хотя обязанности бухгалтера и бухгалтера могут частично совпадать, это совершенно разные роли. Короче говоря, бухгалтерский учет - это область, которая подпадает под действие бухгалтерского учета, однако современные бухгалтеры могут вообще не выполнять повседневные бухгалтерские обязанности.
Бухгалтеры несут основную ответственность за ведение точного учета финансовых операций в рамках бизнеса. Хотя это традиционно имело место в бумажных книгах, это перешло в электронные таблицы с появлением современных вычислений, и сегодня все в большей степени облегчается специализированное программное обеспечение для облачного учета, такое как Xero, QuickBooks или Sage. Бухгалтеры также могут выполнять другие финансовые задачи, такие как поиск клиентов для оплаты счетов.
С другой стороны, бухгалтеры, как правило, сосредотачиваются на получении финансовых данных о бизнесе, их интерпретации и составлении отчетов по-разному для разных людей внутри и вне компании. Таким образом, они больше похожи на бизнес-стратегов, которые черпают идеи из финансовых данных и используют их, чтобы предложить бизнесу рекомендации, чтобы помочь ему достичь своих целей.
